Le rachat de trimestres
Pour bénéficier d’une pension de retraite complète, vous devez avoir validé un certain nombre de trimestres (allant de 150 à 172 trimestres selon votre année de naissance). Vous pouvez partir en retraite dès 64 ans, mais votre pension annuelle sera réduite à hauteur de 1,25 % par trimestre manquant : c’est la fameuse « décote ».
Pour limiter, voire éviter, cette décote, vous pouvez racheter les trimestres qui vous manquent, dans la limite de 12 trimestres. Pour cela, vous devez avoir entre 20 et 67 ans. Le coût d’un trimestre dépend de votre âge lors du rachat, de votre niveau de revenu d’activité, et de l’option choisie (le coût augmente avec l’âge et les revenus). Par exemple, une personne âgée de 55 ans avec un salaire de 50 000 € devra débourser environ 4 000 € en 2023 pour un trimestre avec l’option taux seul, ou 5 900 € avec l’option taux + durée d’assurance (cette option permet un gain de retraite plus important).
Bonne nouvelle : les sommes versées sont entièrement déductibles de vos impôts !
Le Plan d’Épargne Retraite
Une bonne façon de se garantir une retraite confortable est de l’anticiper en épargnant dès aujourd’hui. Le PER (Plan d’Épargne Retraite) est un produit d’épargne à long terme. Il vous permet d’économiser tout au long de votre vie active afin d’obtenir, à partir de l’âge de la retraite, un capital et/ou une rente. C’est également un bon outil pour baisser votre impôt sur le revenu puisque les sommes versées sont déductibles de votre revenu imposable.
Les capitaux placés sur un PER sont indisponibles jusqu’à votre retraite, mais quelques cas permettent néanmoins de le débloquer, notamment l’achat de votre résidence principale. Enfin, en cas de décès, les fonds sont versés au(x) bénéficiaire(s) de votre choix dans le cadre fiscal avantageux de l’assurance-vie.
Le cumul emploi-retraite
Savez-vous que vous pouvez reprendre ou continuer votre activité professionnelle après avoir liquidé votre retraite ? Sous certaines conditions, vous cumulez alors intégralement votre salaire et votre pension de retraite. Disponible à partir de 64 ans, vous pouvez reprendre la même activité que celle exercée lors de votre départ, ou en commencer une toute autre.
De plus, la réforme des retraites de 2023 a rendu ce dispositif encore plus attractif, puisqu’il permet désormais de générer de nouveaux droits. De quoi encore plus augmenter votre pension de retraite définitive !
La retraite progressive
Si vous souhaitez lever le pied avant l’âge légal de départ en retraite, alors la retraite progressive est faite pour vous. Avec l’accord de votre employeur, vous réduisez votre temps de travail (entre 40 % et 80 %) et vos revenus sont alors complétés par une partie de votre pension de retraite, correspondant à la fraction non travaillée. Votre salaire diminue dans la même proportion que la réduction du temps de travail, mais cette baisse est, en partie, compensée par la fraction de pension perçue. Par exemple, si vous travaillez à 75 %, vous percevez 25 % de votre pension de retraite.
Vous continuez à cotiser sur votre salaire, et générez ainsi des droits à retraite supplémentaire. Lorsque vous liquiderez votre pension définitive, elle tiendra compte de la période d’activité en retraite progressive.
