Qu’est-ce que l’impôt sur le revenu
L'impôt sur le revenu est un impôt direct sur les revenus gagnés par une personne physique. Il est généralement calculé en fonction des revenus annuels d'un contribuable et s'applique à tous les types de revenus, y compris les revenus d’activité, les dividendes, les intérêts, les gains en capital et les revenus immobiliers.
Il est généralement collecté par le gouvernement et utilisé pour financer des programmes gouvernementaux ou des services publics, comme la sécurité sociale et l'éducation par exemple.
Pour approfondir le sujet, rendez-vous sur notre article dédié aux règles générales de l'impôt sur le revenu.
Les solutions de placements financiers
Les solutions de placements financiers désignent les différents types de produits d'investissement permettant aux particuliers et aux entreprises de placer leur argent dans le but de le faire fructifier. Et dans cette partie, nous allons voir certaines de ces différentes solutions.
Les solutions pour soutenir les PME en réduction d’impôt
Les PME (Petites et Moyennes Entreprises) représentent une part importante de l'économie française, mais elles peuvent parfois avoir des difficultés à se développer en raison de problèmes de financement. Pour encourager les investissements dans ces entreprises, le gouvernement a mis en place plusieurs mesures de soutien, dont la réduction d'impôt.
Dans cette perspective, nous allons explorer les différentes solutions de réduction d'impôt pour les investisseurs qui souhaitent soutenir les PME et bénéficier d'avantages fiscaux.
FIP, une solution?
Le FIP (Fonds d'Investissement de Proximité) est une solution de défiscalisation permettant de soutenir les PME en investissant dans des entreprises situées dans une zone géographique limitée. Ce fonds est éligible à une réduction d'impôt sur le revenu pour les particuliers investisseurs. En contrepartie, ces investisseurs s'exposent à un risque de perte en capital et doivent respecter certaines conditions d'investissement et de détention des parts.
Les FCPI comme placement dans les PME innovantes
Les FCPI (Fonds Communs de Placement dans l'Innovation) sont des produits financiers qui permettent aux investisseurs de placer leur argent dans des PME innovantes en échange d'une réduction d'impôt sur le revenu. Les FCPI investissent dans des entreprises qui répondent à des critères d'éligibilité liés à l'innovation et sont généralement considérées comme plus risquées que les entreprises établies.
Souscrire au capital d’une entreprise de presse
La souscription au capital d'une entreprise de presse peut offrir des avantages fiscaux pour les investisseurs. En effet, cela peut permettre de bénéficier d'une réduction d'impôt sur le revenu ou sur l'ISF. Cela permet également de soutenir la presse, un secteur qui peut avoir besoin de financement pour se développer.
Toutefois, il est important de bien se renseigner sur l'entreprise en question avant de souscrire au capital, car il s'agit d'un investissement risqué.
Les solutions d’épargne retraite
Les solutions d'épargne retraite permettent de constituer une épargne à long terme en vue de la retraite. Il en existe différentes formes telles que le PERP, le PERCO, le PER, le contrat retraite article 83 par exemple.
PER et son plan d’épargne retraite
Le PER, ou Plan d'Épargne Retraite, est un produit d'épargne retraite individuel qui permet de se constituer une épargne en vue de la retraite, avec des avantages fiscaux à la clé. Les sommes investies sur un PER sont bloquées jusqu'à la retraite, sauf cas exceptionnels prévus par la loi. Le PER peut être souscrit par tout particulier, qu'il soit salarié, travailleur indépendant ou fonctionnaire.
PERP, un plan d’épargne retraite intéressant pour ses impôts
Le PERP (Plan d'Épargne Retraite Populaire) est un produit d'épargne retraite permettant de se constituer un complément de revenus pour la retraite tout en bénéficiant d'une réduction d'impôt sur le revenu. Les sommes investies sont bloquées jusqu'à la retraite et les rentes perçues sont soumises à l'impôt sur le revenu.
Il est à noter qu’il n’est plus possible de souscrire à ce placement. Seuls les détenteurs actuels peuvent optimiser cette enveloppe.
Versements pour la retraite (rachat de trimestres)
Les versements pour la retraite, également appelés rachat de trimestres, permettent aux personnes ayant cotisé moins que nécessaire pour leur retraite de racheter des trimestres manquants afin d'augmenter leur future pension. Ce dispositif est ouvert aux salariés, travailleurs indépendants et fonctionnaires.
Les modalités de rachat varient en fonction du régime de retraite et de la situation personnelle du demandeur.
Les versements pour la retraite peuvent être déductibles des revenus dans certaines limites.
Versement article 83
Les versements effectués au titre de l'article 83 correspondent à un dispositif de retraite supplémentaire mis en place par l'employeur au profit de ses salariés. Les cotisations sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites et la rente versée au moment de la retraite est soumise à l'impôt sur le revenu.
Le fonctionnement de l'article 83 est similaire à celui du PERE (Plan d'Épargne Retraite d'Entreprise) mais avec quelques différences au niveau des modalités de sortie.
Optimiser la fiscalité de vos plus-values
L'optimisation de la fiscalité des plus-values est un enjeu important pour les investisseurs. En effet, les plus-values peuvent générer une imposition importante et réduire la rentabilité de l'investissement. C'est pourquoi il est important de connaître les solutions permettant de minimiser cette fiscalité.
Dans cette optique, plusieurs stratégies sont possibles, telles que l'utilisation des dispositifs d'exonération, la mise en place d'une optimisation fiscale à long terme ou encore la gestion des dates d'acquisition et de cession des actifs.
Contrat d’assurance-vie
Un contrat d’assurance-vie est un placement financier permettant de constituer une épargne à long terme, tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse sur les plus-values et les intérêts générés. Le souscripteur désigne un ou plusieurs bénéficiaires qui recevront le capital à son décès. Ce placement peut être investi en unités de compte (actions, obligations…) ou en fonds en euros (placements moins risqués). Il offre également une grande flexibilité en matière de gestion et de transmission du patrimoine.
PEA, une épargne en bourse
Le PEA (Plan d'Épargne en Actions) est un produit d'épargne qui permet d'investir en bourse en bénéficiant d'une fiscalité avantageuse. Les gains réalisés sur un PEA ne sont pas imposables (hors prélèvements sociaux) si l'on respecte certaines conditions, notamment en ce qui concerne la durée de détention des titres et le montant des retraits effectués. Les sommes investies dans un PEA sont plafonnées et le choix des titres éligibles est également limité. Le PEA peut être ouvert auprès d'une banque ou d'un courtier en ligne.
Le conseil de nos experts
Les placements financiers peuvent offrir une bonne opportunité pour optimiser son impôt sur le revenu mais ce ne doit pas être le premier critère d’investissement. Les contrats d'assurance-vie, les PEA, les SCPI et les OPCVM sont autant de solutions qui permettent de diversifier son épargne et de bénéficier d'une réduction d'impôt ou d’une diminution de l’impôt qui devrait être acquitté.
Cependant, il est important de bien choisir ses placements en fonction de son profil d'investisseur, de sa situation financière et de ses objectifs à long terme. Il est également recommandé de se faire accompagner par un conseiller en gestion de patrimoine pour éviter les erreurs d'investissement et maximiser les avantages fiscaux.
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